Не пізніше 25 вересня 2015 року юридичні особи зобов’язані подати держреєстратору відомості про свого кінцевого бенефіціарного власника (контролера), у тому числі про кінцевого бенефіціарного власника (контролера) їх засновника (учасника), якщо засновником є юридична особа, або про відсутність такого власника (контролера).
Зверніть увагу, що відомості не подають юрособи, до реєстраційної картки яких не вноситься інформація про кінцевого бенефіціарного власника (контролера), а також юрособи, засновниками (учасниками) яких є виключно фізичні особи, якщо такі фізособи і є бенефіціарними власниками (контролерами) такої юридичної особи (п. 2 розд. ІІ Закону України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо визначення кінцевих вигодо одержувачів юридичних осіб та публічних діячів» від 14 жовтня 2014 р. №1701-VII, зі змінами та доповненнями).
За невиконання встановлених Законом норм, тобто за ненадання юридичною особою державному реєстратору відомостей про свого кінцевого вигодоодержувача встановлена адміністративна відповідальність у вигляді штрафу від трьохсот до п’ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.